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第一部分 常德市残疾人联合会部门概况

一、部门职责

二、机构设置及决算单位构成

第二部分 部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、国有资本经营预算收入支出决算情况

十、关于机关运行经费支出说明

十一、一般性支出情况说明

十二、关于政府采购支出说明

十三、关于国有资产占用情况说明

十四、关于2024年度预算绩效管理情况的说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分

常德市残疾人联合会部门概况

一、部门职责

（一）主要职能：常德市残疾人联合会是将残疾人自身代表组织、社会福利团体和事业管理机构融为一体的联合性团体。

（二）主要职责是：密切联系残疾人，听取残疾人意见，反映残疾人需求，维护残疾人权益，为残疾人服务；团结、教育残疾人遵守法律，履行应尽义务，发扬乐观进取精神，自尊、自信、自强、自立，为社会主义建设贡献力量；弘扬人道主义，宣传残疾人事业，沟通政府、社会与残疾人之间的联系，动员社会力量理解、尊重、关心、帮助残疾人；开展和促进残疾人康复、教育、劳动就业、扶贫、文化、体育、科研、用品用具供应、福利、社会服务、无障碍设施和残疾预防等工作，创造良好的环境和条件，扶助残疾人平等参与社会生活；协助政府研究、制定和实施残疾人事业的规章、规划和计划，对有关业务进行指导和管理；会同有关部门指导和管理各类残疾人社团组织；开展残疾人事业的国际交流与合作；承担市人民政府残疾人工作协调委员会和市残疾人福利基金会的日常工作，做好综合、组织、协调和服务；承办市委、市人民政府交办的其他事项。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。常德市残疾人联合会单位内设机构包括：本单位内设科室6个，所属事业单位2个。

内设科室分别是：办公室、康复科、群宣科、财务科、组联科、维权科。

所属事业单位分别是：常德市残疾人劳动就业服务中心、常德市残疾人康复中心。

（二）决算单位构成。常德市残疾人联合会单位2024年部门决算汇总公开单位构成包括：常德市残疾人联合会单位本级以及常德市残疾人劳动就业服务中心、常德市残疾人康复中心。

第二部分    部门决算表

第三部分

2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收入总计2420.95万元。与上年相比，减少974.72万元，降低28.7%，主要是因为2023年结转较多2022年项目资金，造成2024年收入低于2023年收入。支出总计2420.95万元。与上年相比，减少974.72万元，降低28.7%，主要是因为2023年支出较多2022年结转的项目资金，造成2024年支出低于2023年支出。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计2420.95万元，其中：财政拨款收入2350.65万元，占97.1%；上级补助收入70.3万元，占2.9%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计2420.95万元，其中：基本支出778.63万元，占32.16%；项目支出1642.32万元，占67.84%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收入总计2350.65万元。与上年相比，减少970.12万元,减少29.21%，主要是因为2023年结转较多2022年项目资金，造成2024年收入低于2023年收入。财政拨款支出总计2350.65万元。与上年相比，减少970.12万元,降低29.21%，主要是因为2023年支出较多2022年结转的项目资金，造成2024年支出低于2023年支出。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出2350.65万元，占本年支出合计的97.1%。与上年相比，一般公共预算财政拨款支出减少970.12万元，降低29.21%，主要是因为2023年支出较多2022年结转的项目资金，造成2024年支出低于2023年支出。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出2350.65万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出2306.93万元，占98.14%；住房保障支出43.72万元，占1.86%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算数为2473.62万元，支出决算数为2350.65万元，完成年初预算的95.03%，其中：

1、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）。

年初预算为56.49万元，支出决算为29.27万元，完成年初预算的51.81%，决算数小于年初预算数的主要原因是：市残联本级常德市本级机关的全额单位退休人员代发国库报表中记账科目为2080502事业单位离退休，年初预算科目为2080501行政单位离退休，导致此项决算数少于年初预算数。

2、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。

年初预算为14.21万元，支出决算为57.97万元，完成年初预算的407.95%，决算数大于年初预算数的主要原因是：一是市残联本级常德市本级机关的全额单位退休人员代发国库报表中记账科目为2080502事业单位离退休，年初预算科目为2080501行政单位离退休，导致事业单位离退休决算数大于年初预算；二是2024年新增退休人员导致离退休费用增加。

3、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为58.05万元，支出决算为50.37万元，完成年初预算的86.77%，决算数小于年初预算数的主要原因是：人员变动而引起的差异。

4、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。

年初预算为0.83万元，支出决算为18.69万元，完成年初预算的2251.81%，决算数大于年初预算数的主要原因是：2024年付退休人员廖经国死亡抚恤经费引起的差异。

5、社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）行政运行（项）。

年初预算为517.53万元，支出决算为483.83万元，完成年初预算的93.49%，决算数小于年初预算数的主要原因是：人员变动导致行政运行中人员经费支出减少。

6、社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）残疾人康复（项）。

年初预算为834.30万元，支出决算为676.50万元，完成年初预算的81.09%，决算数小于年初预算数的主要原因是：省残联辅具适配补贴方式发生改变，导致残疾人适配数降低，支出减少。

7、社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）残疾人就业（项）。

年初预算为403.20万元，支出决算为418.42万元，完成年初预算的103.77%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中中央及省级下达了用于残疾人就业的专项资金。

8、社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）残疾人体育（项）。

年初预算为0.00万元，支出决算为1.3万元，由于残疾人体育年初预算为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中省级下达了亚残运会奖金。

9、社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）。

年初预算为512.5万元，支出决算为550.07万元，完成年初预算的107.33%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中指标摘要分类有误。

10、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。

年初预算为3.30万元，支出决算为20.52万元，完成年初预算的621.82%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中指标摘要分类有误。

11、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为45.17万元，支出决算为43.72万元，完成年初预算的96.79%，决算数小于年初预算数的主要原因是：人员变动而引起的差异。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出778.63万元，其中：

人员经费649.44万元，占基本支出的83.41%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、退休费、生活补助、其他对个人和家庭的补助。

公用经费129.19万元，占基本支出的16.59%，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为6.50万元，支出决算为4.83万元，完成预算的74.31%；与上年相比增加0.18万元，增长3.87%。决算数小于预算数的主要原因是公务接待少。决算数大于上年数的主要原因是2024年有招商引资接待支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于因公出国（境）费预算为零无法计算百分比；与上年相比减少（增加）0万元，由于上年因公出国（境）费为零无法计算百分比。2024年度安排因公出国（境）团组0个，累计0人次,开支内容无，全年未安排因公出国（境）。

2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为3.5万元，支出决算为3.5万元，完成预算的100%；与上年相比增加0.05万元，增长1.45%。其中：

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于公务用车购置费预算为零无法计算百分比，与上年相比减少（增加）0万元，由于上年公务用车购置费为零无法计算百分比。常德市残疾人联合会更新公务用车0辆。

公务用车运行维护费支出预算为3.5万元，支出决算为3.5万元，

主要是主要是保险、维修、保养、加油、过路过桥费用等支出，完成预算的100%；与上年相比增加0.05万元，增长1.45%。决算数等于预算数。决算数大于上年数的主要原因是公务用车老化，维修增多。截止2024年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

3.公务接待费支出预算为3.00万元，支出决算为1.33万元，完成预算的44.33%；与上年相比增加0.12万元，增长9.92%。决算数小于预算数的主要原因是单位厉行节约严格控制公务接待费支出。决算数大于上年数的主要原因是2024年增加招商引资接待支出。2024年度共接待来访团组9个、来宾64人次，主要是县残联对接就业工作、长沙蓝宇心理咨询调研工作、省残疾人劳服中心授课、省残联推进无障碍环境建设工作、省残疾人劳服中心开展盲人保健按摩机构评定、省残联开展实地评价工作、省残联机关纪委开展党风廉政建设工作调研、招商引资惠州市常德商会等发生的接待支出。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2024年度政府性基金预算财政拨款收入70.30万元；年初结转和结余0万元；支出70.30万元，其中基本支出0万元，项目支出70.30万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：

1、其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于残疾人事业的彩票公益金支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为70.30万元，由于预算数为零无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：无政府性基金财政拨款收入年初预算。

九、国有资本经营预算收入支出决算情况

本单位无国有资本经营预算收支。

十、关于机关运行经费支出说明

本部门2024年度机关运行经费支出73.99万元，比年初预算数减少4.56万元，降低5.81%。主要原因是：严格“三公经费”管理，坚决贯彻中央八项规定精神和厉行节约的要求，使本年度机关运行经费支出减少。

十一、一般性支出情况说明

2024年本部门开支会议费1.22万元，用于召开市残联党组述职会议，人数55人，内容为餐费，经费预算0.11万元；用于召开市残联第七届主席团会议，人数96人，内容为会场租金、手语翻译费，经费预算0.73万元；用于召开全市残疾人教就与宣文体工作会议，人数40人，内容为餐费，经费预算0.16万元；用于召开全市残联维权工作推进会议，人数38人，内容为餐费，经费预算0.22万元；以上会议为三类会议。

开支培训费258.47万元，用于开展残疾人运动员年度训练培训，人数47人，经费预算89.97万元，内容为全市残疾人运动员开展年度集训工作经费；用于开展开展烘焙、手工编织、居家远程就业、美容美甲美发、网络直播带货、盲人按摩等职业技能培训，人数210人，经费预算142.68万元，内容为场租费、伙食费、教师授课费等；用于开展残疾人乡村振兴带头人培育培训，人数50人，经费预算6.90万元，内容为住宿费、伙食费、授课费、场租费、资料费等；用于开展残疾人工作者业务培训，人数60人，经费预算8.82万元，内容为场租费、印刷费、授课费、伙食费、摄影费等；用于开展残疾人文艺苗子骨干人才培训，人数20人，经费预算9.90万元，内容为授课费、住宿费、伙食费等；用于网络舆论引导培训，人数1人，经费预算0.2万元，内容为食宿费、师资费等。举办常德市首届残疾人创新创业赛事大赛，开支12.20万元，主要是餐费、食宿费、场地费、培训费等。

十二、关于政府采购支出说明

本部门2024年度政府采购支出总额771.77万元，其中：政府采购货物支出14.76万元、政府采购工程支出4.70万元、政府采购服务支出752.31万元。授予中小企业合同金额717.84万元，占政府采购支出总额的93.01%，其中：授予小微企业合同金额591.41万元，占授予中小企业合同金额的82.39%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的92.83%。

十三、关于国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是公务用车；单位价值50万元以上通用设备1台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十四、关于2024年度预算绩效情况的说明

（一）绩效评价工作开展情况。一是绩效自评开展情况。

组织对2024年度本部门整体支出开展绩效自评，涉及项目6个，共涉及资金1407.56万元。其中，一般公共预算项目6 个1407.56万元，占一般公共预算支出总额的59.88%；政府性基金预算项目0个0万元，占政府性基金预算支出总额的0%；国有资本经营预算项目0 个0 万元，占国有资本经营预算支出总额的0%；社会保险基金预算项目0 个0 万元，占社会保险基金预算支出总额的0%。

（二）绩效评价结果。一是绩效自评结果。2024年度本部门整体支出全年预算数2508.02万元，执行数2420.95万元，完成预算的96.53%，绩效自评得分96.3分，评价等级为“优秀”。

1.绩效目标完成情况：

（1）产出目标：①残疾人职业培训、教育、康复：为210名残疾人开展烘焙、手工编织、居家远程就业、美容美甲美发、网络直播带货、盲人按摩等职业技能培训；为50名残疾人开展乡村振兴残疾人人才示范性培育、为60名残疾人工作者业务培训、为20名文艺苗子骨干人才培训；教育资助238名应届贫困残疾学生和贫困残疾人家庭子女学生（包括高中生和大学生）；对1067名残疾儿童康复提供康复训练；为残疾儿童社会适应活动提供辅助经费；对50名残疾儿童提供低视力康复训练补贴、为残疾儿童家长学校提供补助经费；为40名成人开展肢体康复训练；为139名重度精神病人住院给予补贴；为753名精神病人送药给予补贴；为374名白内障患者复明手术给予补贴；对22家托养机构运营给予经费补贴；为406名左右残疾人开展托养服务项目；为170名集中托养服务机构残疾人购买意外伤害保险给予补贴费用。

②残疾人就业服务和技能竞赛：为17家盲人就业机构提供补贴；给予辅助性就业机构经费补贴5家；举办1次残疾人就业招聘、帮扶及宣传推介月活动；参加全省残疾人职业技能大赛、康复技能大赛、专职委员技能竞赛各1次。

③残疾人创业增收：扶持20名残疾人个人就业创业。

④超比例安排残疾人就业奖励：创建市级残疾人阳光助残示范性基地12家；创建友好城市单元4家。

⑤困难残疾人救济救助：开展困难残疾人慰问350人；开展扶残助困志愿服务活动；开展扶贫采购。

⑥经市政府批准的其它支出：为182名残疾人开展残疾人职业能力评估工作；开展2024年度全市残疾人运动员集训47人。

（2）质量目标：培训残疾人就业率达30%以上；补贴发放及时率达到100%；补贴程序合规率达到100%；扶持对象精准率达到100%，阳光助残示范基地建设合格率达100%。

（3）效益目标：政策知晓率达100%。

（4）满意度：通过电话或问卷调查抽查，受益对象满意度85%以上。

2.发现的主要问题及原因：

（1）年初预算欠精准。因物价、经济发展、具体工作内容等因素无法完全估算准确，导致部分预算项目执行起来较为困难，部分工作开展在摸索中前进，各环节所需要资金无法精确预算，导致预算变化较大，部门预算欠精准。

（2）辅具适配服务人数未完成年初设定的绩效目标人数。主要原因是由于2024年全面实行辅助器具补贴制度，辅具发放进行了业务改革，除低保、特困、一户多残和17岁以下儿童四类对象之外，一般对象领取辅具均需残疾人自付一定费用，导致辅具需求量、适配服务人数减少。

（3）绩效自评结果的指导性不够。对绩效自评结果的应用不够深入，没有将评价结果与预算安排、政策调整、项目优化等紧密结合，未能充分发挥绩效评价对资源配置和管理的引导作用。

3.下一步改进措施：

（1）加强预算管理。进一步强化绩效管理意识，根据资金使用绩效合理分配项目资金，明确资金使用的范围、条件、标准、拨付流程、监督机制等，完善资金管理办法，合理安排项目。

（2）建立绩效评价结果反馈机制。及时将评价结果传达给相关部门和人员，确保他们能够及时了解工作中的问题和不足。同时，要加强对评价结果的解读和说明，帮助相关人员理解评价结果的意义和价值。

（3）落实整改措施。根据绩效评价结果，制定切实可行的整改措施，明确整改责任和整改期限，确保问题得到及时解决。同时，要加强对整改措施落实情况的跟踪和监督，确保整改工作取得实效。

（三）评价结果应用情况。

据财政绩效自评工作要求并结合单位工作实际，自评结果应用将与下一年度部门预算和立项紧密结合，拟重点体现在以下四方面：一是加强项目预算精准度，预算工作开始前做好调查摸底，确保有的放矢，资金用在刀刃上；二是树立鲜明正确绩效导向，凡绩效好的项目予以重点保障扶持，绩效较低或差的项目则予以扣减甚至删除；三是严格执行财经法规制度。在规范完善的基础上，确保每一项规章制度严格执行、落实落地；四是及时主动接受社会监督。单位整体支出绩效自评报告和项目支出绩效自评表除在财政预决算公开专栏予以公开外，还在市残联门户网站予以公开，接受社会监督。

第四部分    名词解释

一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。

二、项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。

三、“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

四、机关运行经费：行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费支出。

第五部分   附 件

一、2024年度部门整体支出绩效自评报告。

2024年度常德市残疾人联合会

部门整体支出

绩效自评报告

单位名称：常德市残疾人联合会

2025年6月27日

（此页为封面）

2024年度常德市残疾人联合会部门

整体支出绩效自评报告

一、部门基本情况

（一）机构、人员构成

常德市残疾人联合会为市政府公益性质参照公务员管理的正处级事业单位，内设办公室、康复科、群宣就业科、维权科、组织联络科、财务科六个科室；下设常德市残疾劳动服务中心和常德市康复中心两个正科级事业单位。2024年末部门全额拨款事业编制35名，在编30人；临聘人员编制10人，实际7人；单位退休人员16人，部门公务用车1台。

（二）部门主要职责

1. 密切联系残疾人，听取残疾人意见，反映残疾人需求，维护残疾人权益，为残疾人服务。

2. 团结教育残疾人遵纪守法，履行应尽的义务，发扬乐观进取精神，自尊、自信、自强、自立，为社会主义建设贡献力量。

3. 弘扬人道主义，宣传残疾人事业，沟通政府、社会与残疾人之间的联系，动员社会理解、尊重、关心、帮助残疾人。

4. 开展和促进残疾人康复、教育、劳动就业、扶贫、文化、体育、科研、用品用具供应、福利、社会服务、无障碍设施和残疾预防工作，创造良好的环境和条件，扶助残疾人平等参与社会生活。

5. 协助政府研究、制定和实施残疾人事业的规章、规划和计划，对有关业务进行指导和管理。

6. 会同有关部门指导和管理各类残疾人社团组织。

7. 开展残疾人事业的国际交流与合作。

8. 承担市人民政府残疾人工作协调委员会和市残疾人福利基金会的日常工作，做好综合、组织、协调和服务。

9. 承办市委、市人民政府交办的其他事项。

（三）部门财务情况

1. 资产负债情况

10. 2024年末，常德市残疾人联合会账面固定（无形）资产原值总额69655518.02元，累计折旧9660227.74元，净值59995290.28元。

2. 部门收支决算情况

市残联2024年调整后预算总额2508.02万元，决算支出总额2420.95万元。

3. 非税收入征缴情况

共上缴国库非税收入14695.23万元，其中，常德市残疾人联合会2024年上缴国库非税收入248.23万元，为顾连康复医院租金；市劳服中心2024年上缴国库非税收入14447万元，为市级税务部门代收残疾人就业保障金收入。

（四）单位绩效目标

1.总体目标

市残联申报的项目总体目标：坚持以残疾人事业高质量发展为主题，以促进残疾人全面发展和共同富裕为主线，积极实行乡村振兴战略，巩固拓展残疾人脱贫攻坚成果，建立健全残疾人社会保障制度、基本公共服务和关爱服务体系，全面提高残疾人事业治理能力和治理体系现代化水平，让改革发展成果更多、更公平、更广泛地惠及残疾人。

2.2024年年度目标

（1）产出目标

①残疾人职业培训、教育、康复：为残疾人开展烘焙、手工编织、居家远程就业、美容美甲美发、网络直播带货、盲人按摩等职业技能培训210人；开展乡村振兴残疾人人才示范性培育、残疾人工作者业务培训、文艺苗子骨干人才培训320人；根据省文件标准，每年给予应届贫困残疾学生和贫困残疾人家庭子女学生教育资助262人（包括高中生和大学生）；对830名残疾儿童康复提供康复训练；为残疾儿童社会适应活动提供辅助经费；对50名残疾儿童提供低视力康复训练补贴、为残疾儿童家长学校提供补助经费；为40名成人开展肢体康复训练；为180名重度精神病人住院给予补贴；为700名精神病人送药给予补贴；为400名白内障患者复明手术给予补贴；对17家已建托养机构运营给予经费补贴；对2家新建托养机构给予经费补贴；计划为410名左右残疾人开展托养服务项目；为集中托养服务机构残疾人购买意外伤害保险给予补贴费用。

②残疾人就业服务和技能竞赛：开展盲人就业机构技能提升行动17家；给予辅助性就业机构经费补贴5家；每年举办一次残疾人就业招聘、帮扶及宣传推介月活动；参加全省残疾人职业技能大赛、康复技能大赛、专职委员技能竞赛各1次。

③残疾人创业增收：扶持20名左右残疾人个人就业创业。

④超比例安排残疾人就业奖励：扶持残疾人集中用人单位8家；创建市级残疾人阳光助残示范性基地10家；创建示范性基层残联、残协8家；创建友好城市单元14家。

⑤困难残疾人救济救助：开展困难残疾人慰问350人；开展扶残助困志愿服务活动；开展扶贫采购。

⑥经市政府批准的其它支出：开展残疾人职业能力评估工作；开展2024年度全市残疾人运动员集训。

（2）质量目标：培训残疾人就业率30%以上；补贴发放及时率100%；补贴程序合规率100%；扶持对象精准率100%；阳光助残示范基地建设合格率100%。

（3）效益目标：政策知晓率100%。

（4）满意度：受益对象满意度85%以上。

二、一般公共预算支出情况

（一）基本支出情况

1. 基本支出预、决算情况

2024年市残联基本支出年初预算723.62万元，基本支出决算778.63万元，其中：工资福利支出525.08万元、一般商品和服务支出129.19万元、对个人和家庭的补助124.36万元。

2. “三公经费”支出情况

2024年市残联“三公经费”年初预算5万元，“三公经费”决算4.39万元，其中：公务接待费支出0.89万元、因公出国出境费用0万元、公车采购及运行维护费3.5万元。

（二）项目支出情况

2024年市残联项目支出年初预算1750万元，项目支出决算1407.56万元，其中：职业培训、教育、康复项目829.79万元；就业服务和技能竞赛项目47.82万元；残疾人创业增收项目20万元；超比例安排残疾人就业奖励项目67万元；困难残疾人救济救助项目7.82万元；经市政府批准的其它支出435.13万元。

本次对残疾人职业培训、教育、康复、就业服务和技能竞赛支出等项目进行了核查，核查金额1407.56万元。核查表明：项目经费控制较好，基本做到了专款专用。

三、政府性基金预算支出情况

本单位无政府性基金预算支出情况

四、国有资本经营预算支出情况

本单位无国有资本经营预算支出情况

五、社会保险基金预算支出情况

本单位无社会保险基金预算支出情况。

六、部门整体支出绩效情况

（一）部门绩效目标完成情况

年度目标完成情况

（1）产出目标

①残疾人职业培训、教育、康复：为210名残疾人开展烘焙、手工编织、居家远程就业、美容美甲美发、网络直播带货、盲人按摩等职业技能培训；为50名残疾人开展乡村振兴残疾人人才示范性培育、为60名残疾人工作者业务培训、为20名文艺苗子骨干人才培训；教育资助238名应届贫困残疾学生和贫困残疾人家庭子女学生（包括高中生和大学生）；对1067名残疾儿童康复提供康复训练；为残疾儿童社会适应活动提供辅助经费；对50名残疾儿童提供低视力康复训练补贴、为残疾儿童家长学校提供补助经费；为40名成人开展肢体康复训练；为139名重度精神病人住院给予补贴；为753名精神病人送药给予补贴；为374名白内障患者复明手术给予补贴；对22家托养机构运营给予经费补贴；为406名左右残疾人开展托养服务项目；为170名集中托养服务机构残疾人购买意外伤害保险给予补贴费用。

②残疾人就业服务和技能竞赛：为17家盲人就业机构提供补贴；给予辅助性就业机构经费补贴5家；举办1次残疾人就业招聘、帮扶及宣传推介月活动；参加全省残疾人职业技能大赛、康复技能大赛、专职委员技能竞赛各1次。

③残疾人创业增收：扶持20名残疾人个人就业创业。

④超比例安排残疾人就业奖励：创建市级残疾人阳光助残示范性基地12家；创建友好城市单元4家。

⑤困难残疾人救济救助：开展困难残疾人慰问350人；开展扶残助困志愿服务活动；开展扶贫采购。

⑥经市政府批准的其它支出：为182名残疾人开展残疾人职业能力评估工作；开展2024年度全市残疾人运动员集训47人。

（2）质量目标：培训残疾人就业率达30%以上；补贴发放及时率达到100%；补贴程序合规率达到100%；扶持对象精准率达到100%，阳光助残示范基地建设合格率达100%。

（3）效益目标：政策知晓率达100%。

（4）满意度：通过电话或问卷调查抽查，受益对象满意度85%以上。

（二）部门绩效情况

2024年，在市委、市政府的坚强领导和省残联的有力指导下，全市残联坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧扣中心大局，坚持真抓实干，着力推动全市残疾人工作提质增效，着力提升残疾人群众的获得感、幸福感和安全感，全市残疾人事业高质量发展取得新进展、新实效，呈现出良好发展势头。我市残疾人运动员杨超、黄俊在巴黎残奥会上喜获两金两铜；在全省残联系统组织的各类艺术汇演、知识竞赛、交流展示和残疾人“云动会”上，常德共收获一等奖8个，二等奖12个，三等奖23个;残疾人基本康复服务、残疾人就业创业、困难重度残疾人家庭无障碍改造等多项工作走在全省前列，为全省建设残疾人友好型社会贡献了积极力量。

就业创业持续升温。推动出台《常德市超比例安排残疾人就业奖励办法》，举办残疾人招聘会51场次，为残疾人提供岗位1152个，帮助216名残疾人实现了有效就业。全市10名残疾人完成公务员定向招录流程，已全部上岗。推选5名残疾人创新创业能手参加全省首届残疾人创新创业大赛，获得1个银奖，2个铜奖。“一人一策”帮扶74名残疾大学毕业生就业，就业率达到93.1%，居全省前列。

康复服务更加精准。全市共收训残疾儿童1071名，其中0—6岁804名，7岁以上247名，累计完成训练时长8600.5个月,残疾儿童康复救助完成率131.73%。全年开展精神残疾送药服务4561人次，住院1234人次，完成白内障康复治疗2234名。全年共有4138人通过“湖南省残疾人互联网＋康复综合管理与服务平台”完成了辅助器具适配服务，适配人数位居全省第一。

无障碍环境不断优化。2024年，省残联下达给我市“困难重度残疾人家庭无障碍改造”任务为3889户，任务数居全省之最。接到改造任务后，市县两级残联组织高度重视，提前介入、强化措施、优化流程，共完成改造数3937户，完成比例为101.23%，任务完成情况排全省前列。

保障措施覆盖更全。残疾人“两项补贴”实现了全覆盖，补贴标准提高到了100元。为31121名重度残疾人购买伤害意外保险。为2026名智力、精神和重度肢体残疾人开展了托养服务。

特殊教育更为健全。全年完成省特教中专招生13人。2024年，我市共录入残疾高中生256名，残疾大学生69名，困难残疾人家庭高中生子女828名，困难残疾人家庭大学生子女367名，打卡发放残疾学生与困难残疾人家庭子女2023年助学金321.29万。

合法权益充分保障。大力宣传残疾人普法知识，让更多残疾人了解、掌握相关政策法规。今年来，全市残联系统共接访残疾人590人次，残疾人权益案件受理率和解决率分别达到100%、80%，残疾人的合法权益得到了切实保障。

文体事业蓬勃发展。2024年，常德市残疾人运动员杨超、黄俊在巴黎残奥会上喜获两金两铜。在全省残联系统组织的各类艺术汇演、知识竞赛、交流展示和残疾人“云动会”上，常德共收获一等奖8个，二等奖12个，三等奖23个，其他奖类7个。

七、存在的问题及原因分析

1.年初预算欠精准。因物价、经济发展、具体工作内容等因素无法完全估算准确，导致部分预算项目执行起来较为困难，部分工作开展在摸索中前进，各环节所需要资金无法精确预算，导致预算变化较大，部门预算欠精准。

2.辅具适配服务人数未完成年初设定的绩效目标人数。主要原因是由于2024年全面实行辅助器具补贴制度，辅具发放进行了业务改革，除低保、特困、一户多残和17岁以下儿童四类对象之外，一般对象领取辅具均需残疾人自付一定费用，导致辅具需求量、适配服务人数减少。

3.绩效自评结果的指导性不够。对绩效自评结果的应用不够深入，没有将评价结果与预算安排、政策调整、项目优化等紧密结合，未能充分发挥绩效评价对资源配置和管理的引导作用。

八、下一步改进措施

1.加强预算管理。进一步强化绩效管理意识，根据资金使用绩效合理分配项目资金，明确资金使用的范围、条件、标准、拨付流程、监督机制等，完善资金管理办法，合理安排项目。

2.建立绩效评价结果反馈机制。及时将评价结果传达给相关部门和人员，确保他们能够及时了解工作中的问题和不足。同时，要加强对评价结果的解读和说明，帮助相关人员理解评价结果的意义和价值。

3.落实整改措施。根据绩效评价结果，制定切实可行的整改措施，明确整改责任和整改期限，确保问题得到及时解决。同时，要加强对整改措施落实情况的跟踪和监督，确保整改工作取得实效。

九、部门整体支出绩效自评结果拟应用和公开情况

据财政绩效自评工作要求并结合单位工作实际，自评结果应用将与下一年度部门预算和立项紧密结合，拟重点体现在以下四方面：一是加强项目预算精准度，预算工作开始前做好调查摸底，确保有的放矢，资金用在刀刃上；二是树立鲜明正确绩效导向，凡绩效好的项目予以重点保障扶持，绩效较低或差的项目则予以扣减甚至删除；三是严格执行财经法规制度。在规范完善的基础上，确保每一项规章制度严格执行、落实落地；四是及时主动接受社会监督。单位整体支出绩效自评报告和项目支出绩效自评表除在财政预决算公开专栏予以公开外，还在市残联门户网站予以公开，接受社会监督。

十、其他需要说明的情况

无。

附件：

1.部门整体支出绩效评价基础数据表

2.部门整体支出绩效自评表

3.项目支出绩效自评表

                                                                                                                                                         常德市残疾人联合会

                                                                                                                                                            2025年6月27日